Ultimi articoli a cura di Andrea Onori
Normativa europea antiriciclaggio: pubblicato in GUUE l’«AML PACKAGE»
Con la pubblicazione nella GUUE del 19.6.2024 si è concluso l’iter legislativo dell’«AML PACKAGE». Sono stati, infatti, pubblicati la VI Direttiva UE Antiriciclaggio (2024/1640), il Regolamento UE denominato «Single Rulebook» (2024/1624) e il Regolamento UE che istituisce l’AMLA (Anti Money Laundering Authority) (2024/1620). Si ricorda che tutti i provvedimenti appena sopra indicati sono stati approvati…
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La Rendicontazione e i Principi di rendicontazione di sostenibilità
La Rendicontazione di Sostenibilità è disciplinata dall’articolo 19-bis, Direttiva UE 34/2013, mentre i Principi di Rendicontazione sono disciplinati dal Regolamento UE n. 2772/2023. La Direttiva UE n. 34/2013 prevede, oggi, che le imprese di grandi dimensioni e le PMI di interesse pubblico, includano, in una apposita sezione della Relazione sulla Gestione, le informazioni necessarie alla…
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Efficacia esimente del modello 231/2001: analisi di un caso concreto
Nel precedente contributo si è analizzato, parzialmente, il contenuto della recente sentenza del Tribunale di Milano n. 1070/24 del 25.1.2024 che ha ripercorso, in linea di diritto, le caratteristiche che deve possedere un Modello di Organizzazione e Gestione di cui al D.Lgs. 231/2001, affinché lo stesso abbia quella efficacia esimente, che permetta all’Ente che lo…
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Modello di Organizzazione e Gestione 231/2001: la costruzione di un Modello esimente
Una recente sentenza del Tribunale di Milano, n. 1070/24 dello scorso 25.1.2024 ha ripercorso, in linea di diritto ed in linea pratica, le caratteristiche che deve possedere un Modello di Organizzazione e Gestione 231/2001, affinché lo stesso abbia quella efficacia esimente che permetta all’Ente (che lo ha adottato) di non rispondere dei reati commessi dai…
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Reati in materia di sicurezza sul lavoro: Modelli 231/2001 e colpa di organizzazione
La sicurezza sul lavoro è un’area di rischio trasversale che copre praticamente tutti i settori economici, da quello industriale a quello artigianale, da quello dei servizi a quello commerciale, sia in ambito privato che pubblico. Proprio per tale estensione i rischi penali associati a tale area sono rilevanti nell’ambito del sistema delle responsabilità di cui…
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